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Calculadora de plusvalías de acciones (IRPF España)
Esta calculadora de plusvalías te dice qué impuestos pagas al vender acciones en España: introduce el precio de compra y de venta y verás la ganancia, el IRPF por tramos (19%-28%) y lo que te queda neto.
Ganancia patrimonial
2980,00 €
Impuesto (IRPF ahorro)
566,20 €
Neto en el bolsillo
2413,80 €
Desglose por tramos
Tramos de la base del ahorro del IRPF en España (19%-28%, vigentes desde 2023). Estimación informativa: no incluye la regla antiaplicación (recompra en 2 meses), retenciones, mínimos ni tu situación personal. No es asesoramiento fiscal; consulta a un profesional.
Cómo tributan las acciones en España
Cuando vendes acciones con beneficio, generas una ganancia patrimonial que se integra en la base del ahorro del IRPF, separada de tu sueldo. Solo tributa al vender (no por las plusvalías latentes mientras mantienes la acción), y se declara en la renta del año de la venta. La ganancia se calcula como precio de venta menos precio de compra menos las comisiones de ambas operaciones.
El impuesto es por tramos (marginal): 19% hasta 6.000 €, 21% de 6.000 a 50.000 €, 23% de 50.000 a 200.000 €, 27% de 200.000 a 300.000 € y 28% por encima. No pagas el tipo más alto sobre todo: solo sobre la parte que cae en cada tramo, igual que en el IRPF general.
Si vendes en pérdidas, no pagas y además puedes compensar ganancias (y parte de tus rendimientos del capital mobiliario), con arrastre a 4 años. Cuidado con la regla de los dos meses (norma antiaplicación): recomprar el mismo valor dentro de ese plazo impide computar la pérdida fiscalmente.
Tramos de plusvalías del IRPF vigentes
- · 19% — hasta 6.000 €
- · 21% — de 6.000 € a 50.000 €
- · 23% — de 50.000 € a 200.000 €
- · 27% — de 200.000 € a 300.000 €
- · 28% — a partir de 300.000 €
Estos tramos de la base del ahorro son los aplicables a las plusvalías de acciones. Como toda escala fiscal puede revisarse, confirma siempre los tipos del ejercicio en la Agencia Tributaria antes de declarar.
Ejemplo: impuestos al vender acciones con ganancia
Compraste acciones por 10.000 € y las vendes por 18.000 €: tu ganancia patrimonial es de 8.000 € (antes de comisiones). Los primeros 6.000 € tributan al 19% (1.140 €) y los 2.000 € restantes al 21% (420 €).
El impuesto total sería 1.560 € y te quedarían 6.440 € netos de los 8.000 € de beneficio. Fíjate en que el tipo medio efectivo (19,5%) es menor que el marginal del tramo superior: por eso entender los tramos evita sustos. Introduce tus cifras arriba para ver tu caso.
Antes de vender por impuestos, mira la tesis
La fiscalidad importa, pero la decisión de vender debería partir de si la empresa sigue siendo buena y a buen precio. En DeepTicker ves de un vistazo el DeepTicker Score y el veredicto de valoración de cada acción, para que no vendas (ni mantengas) solo por motivos fiscales. Explora el análisis de acciones, las mejores acciones o controla tu rentabilidad real en el seguimiento de cartera.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto se paga por las plusvalías de acciones en España?
Las ganancias por vender acciones tributan en la base del ahorro del IRPF por tramos: 19% hasta 6.000 €, 21% de 6.000 a 50.000 €, 23% de 50.000 a 200.000 €, 27% de 200.000 a 300.000 € y 28% a partir de 300.000 €. Es un tipo marginal por tramos, no sobre el total.
¿Cuáles son los tramos de plusvalías en 2026?
Los tramos de la base del ahorro vigentes son: 19% hasta 6.000 €, 21% entre 6.000 y 50.000 €, 23% entre 50.000 y 200.000 €, 27% entre 200.000 y 300.000 € y 28% por encima de 300.000 €. Como cualquier dato fiscal, conviene confirmar la escala del ejercicio en la Agencia Tributaria antes de declarar.
¿Cuándo se pagan los impuestos por vender acciones?
Solo cuando vendes y materializas la ganancia (no por las plusvalías latentes). La ganancia se declara en la renta del año en que vendes, y normalmente el bróker no retiene por las plusvalías de acciones (sí por dividendos).
¿Cómo tributan las acciones en el IRPF?
Las plusvalías y los dividendos van a la base del ahorro del IRPF, separada de tu sueldo, y se gravan por los tramos del 19% al 28%. La ganancia se calcula como precio de venta menos precio de compra menos comisiones. Las pérdidas pueden compensar ganancias.
¿Puedo compensar pérdidas con ganancias?
Sí. Las pérdidas patrimoniales compensan ganancias del mismo tipo y, hasta cierto límite, rendimientos del capital mobiliario; lo no compensado se arrastra hasta 4 años. Ojo con la regla antiaplicación: recomprar el mismo valor en 2 meses impide computar la pérdida.
¿Esta calculadora sirve como declaración?
No. Es una estimación orientativa de la cuota por tramos. No incluye tu situación personal, otras ganancias/pérdidas, mínimos ni retenciones. No es asesoramiento fiscal; para tu declaración consulta a un profesional.